Direktversicherung

• Beiträge zur Direktversicherung sind steuerfrei: Bis zu 4 % p. a. der Beitragsbemessungsgrenze (BBG) der allgemeinen Rentenversicherung, gegebenenfalls zuzüglich einem Betrag in Höhe von bis zu 1.800 Euro.
• für Beiträge von bis zu 4 % p. a. der Beitragsmessungsgrenze (BBG) der allgemeinen Rentenversicherung sind keine Sozialabgaben zu entrichten
• Wahlmöglichkeit zwischen laufenden Rentenzahlungen oder einmaliger Kapitalleistung (30 % im Rahmen der Teilkapitalisierung mit anschließender Restverrentung oder volle Kapitalleistung)
• bei Ausscheiden/Arbeitgeberwechsel unkomplizierte Übertragung oder Möglichkeit der privaten Fortführung
• Altersvorsorge ist durch die Einschlussmöglichkeit einer Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung auf individuelle Versorgungsbedürfnisse ausgerichtet.
• Rentenbeginn ab Vollendung des 62. Lebensjahres flexibel gestaltbar
• Ansprüche bei Entgeltumwandlung ab Versicherungsabschluss unverfallbar
• attraktive steuerliche Vergünstigungen und gegebenenfalls Sozialversicherungsersparnis

Was ist eine Direktversicherung?

Bei einer Direktversicherung schließt der Arbeitgeber als Versicherungsnehmer einen Versicherungsvertrag auf das Leben des Arbeitnehmers ab. Versicherte Person ist dabei der Arbeitnehmer.

Die Direktversicherung kann sowohl arbeitgeberfinanziert als auch arbeitnehmerfinanziert sein. Mischmodelle mit Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeteiligung sind ebenfalls möglich.

Besteuerung und Sozialversicherung

Beiträge in eine Direktversicherung sind bis zu 4 % p. a. der Beitragsbemessungsgrenze (BBG) der allgemeinen Rentenversicherung steuerabgabenfrei und sozialabgabenfrei. Der steuerfreie Betrag kann grundsätzlich um weitere 1.800 Euro p. a. erhöht werden. Dieser Betrag ist jedoch von Beginn an sozialabgabenpflichtig.

Leistungen aus einer Direktversicherung unterliegen der vollen nachgelagerten Besteuerung als sonstige Einkünfte sowie der Krankenversicherungspflicht der Rentner (KvdR).

• lebenslange garantierte Rentenleistungen
• Wahlmöglichkeit zwischen laufenden Rentenzahlungen oder einmaliger Kapitalleistung (30 % im Rahmen der Teilkapitalisierung mit anschließender Restverrentung oder volle Kapitalleistung)
• Nutzung von Kapitalmarktchancen durch fondsgebundene Rentenvarianten (bAV Direktgarant Premium, Vorsorgeinvest oder bAV Direktgarant)
• flexibler Rentenbeginn ab Vollendung des 62. Lebensjahres
• Hartz IV-Sicherheit: Direktversicherung wird nicht als verwertbares und anrechnungsfähiges Vermögen angesehen
• Mitnahme bei Arbeitgeberwechsel möglich
• Absicherung des Berufsunfähigkeitsrisikos und der Hinterbliebenen möglich
• individuelle Bestimmung der Höhe der Sicherheit in Form von Garantieleistungen (bAV Direktgarant Premium, Vorsorgeinvest oder bAV Direktgarant)
• hohe Garantierente zum geplanten Rentenbeginn durch Maximalgarantie (Vorsorgeinvest)
• Beitragsgarantie zum Rentenbeginn ab dem ersten gezahlten Beitrag (bAV Direktgarant Premium und bAV Direktgarant)

Bis zu 47 % staatliche Förderung und mehr

Aufwandsberechnung	Arbeitnehmer A: Beitragshöhe: 1.200 EUR	Arbeitnehmer B: Beitragshöhe: 4 % der BBG West
jährlicher Umwandlungsbetrag	1.200 EUR	2.688 EUR
abzügl. Steuerersparnis (inklusive Solidaritätszuschlag, ohne Kirchensteuer)	- 315 EUR	- 699 EUR
abzügl. Sozialversicherungs- ersparnis	- 249 EUR	- 557 EUR
jährlicher Nettoaufwand für die Direktversicherung	636 EUR	1.432 EUR
Berechnungsgrundlage: Arbeitnehmer, ledig, Steuerklasse I, keine Kinder, Bruttoeinkommen 30.000 EUR p. a.

Das Beispiel zeigt: Ihr Jahresbeitrag von 1.200 Euro kostet Sie durch die Ersparnis bei der Steuer- und Sozialversicherung effektiv nur 636 Euro. Bei einem Jahresbeitrag von 2.688 Euro sind es nur 1.432 Euro.

Für die Gestaltung der Direktversicherung stehen Ihnen unsere klassische Rentenversicherung, unsere fondsgebundenen Varianten oder die Kombination mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung zur Verfügung.

Fondsgebundene Direktversicherungen

Möchten Sie von den Kurssteigerungen der Kapitalmärkte partizipieren? Oder wollen Sie die gewünschte Sicherheit in Form von diversen Garantieleistungen individuell bestimmen?
» Vorsorgeinvest / bAV Direktgarant
» bAV Direktgarant Premium

Direktversicherung als klassische Rentenversicherung

Wenn Ihnen Sicherheitsaspekte bei der Altersvorsorge besonders wichtig sind, empfehlen wir Ihnen
» Renteclassic select
» Renteclassic

Altersvorsorge und Berufsunfähigkeit absichern

Neben der klassischen Altersvorsorge kann auch das Risiko der Berufsunfähigkeit abgesichert werden:
» BerufsunfähigkeitsVorsorge (SBU)
» Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung (BUZ)

Hier finden Sie unsere Informationen zum Lesen oder Herunterladen:

Aufgeschobene Rentenversicherung (412 kB)

Aufgeschobene Rentenversicherung (Konsortialversicherung)(397 kB)
Sofort beginnende Rentenversicherung (243 kB)
Sofort beginnende Rentenversicherung (Konsortialversicherung)(217 kB)
Selbstständige Berufsunfähigkeitsversicherung (345 kB)
Fondsgebundene Versicherung als beitragsorientierte Leistungszusage (400 kB)
Fondsgebundene Versicherung als Beitragszusage mit garantierter Mindestleistung (403 kB)
Regelbasierte Fondsgebundene Versicherung als Beitragszusage mit garantierter Mindestleistung (388 kB)

Bitte beachten Sie: Die Versicherungsbedingungen / Verbraucherinformationen gelten für Neuverträge. Maßgeblich für Ihren bestehenden Vertrag sind die Ihnen mit der Police bzw. vor Vertragsabschluss ausgehändigten Unterlagen.